越南更新反洗钱框架
越南对大额国内现金交易引入了新的报告要求，标志着其在实现金融体系现代化和符合全球反洗钱 (AML) 标准方面又迈出了一步。
越南国家银行 (SBV) 最近发布了第 27/2025/TT-NHNN 号通知（“通知”） 27”），要求任何 5 亿越南盾（约 19,000 美元）或以上的国内转账均需向越南国家银行反洗钱部门报告。
此更新加强了越南的金融透明度框架，并反映了政府持续推动国际合规标准。对于企业、投资者和金融机构而言，该规则强调了维护清晰的交易记录和采用稳健的合规流程以应对不断变化的监管环境的重要性。
背景和监管环境
越南的近年来，在投资流量增加、数字银行业务扩张以及政府与全球反洗钱 (AML) 和反恐融资 (CFT) 标准保持一致的目标的推动下，金融业经历了稳步的现代化。
2022 年的反洗钱法奠定了这一框架的基础，赋予国家银行更大的权力来监管、监控和报告可疑金融活动。 2025年9月15日发布的27号文为实施该法和实施境内交易监控提供了详细指导。
越南此举也是响应金融行动特别工作组（FATF）和亚太反洗钱组织（APG）的建议，鼓励越南加强跨境和境内交易监控。随着金融交易量和复杂性的增加，SBV 正在寻求加强可追溯性并降低风险与洗钱、逃税和非法资金流动有关。
这种积极的监管收紧反映了越南希望被视为可信和透明的金融中心的雄心——这是维持投资者信心和可持续资本流入的关键因素。
关键条款
报告门槛和范围
27号文规定所有国内资金转移必须等于或超过500越南盾百万（19,000 美元）或等值外币，应向 SBV 的反洗钱部门报告。该规则适用于个人和组织，包括参与资金转移或处理的公司、金融机构和非银行实体。价值 1,000 美元或以上的跨境交易也需要报告。
报告要求涵盖：
类别 | 必填信息 |
订购和b收款金融机构 | • 机构/分行的交易名称； • 总部地址（或国内转账的银行代码，国际转账的SWIFT代码）； • 收款和汇款国家/地区。 |
个人客户 | • 全名； • 出生日期； • 身份证/公民身份证/个人身份证/护照号码； • 入境签证号码（如有）； •户口所在地或现住址（如有）； • 国籍（根据交易文件）。 |
组织客户 | • 完整和缩写的交易名称（如有）； • 总部地址； • 营业执照号码或企业代码或税务代码；和 • 总部所在国家/地区。 |
交易信息 | • 帐号（如有）； • 交易金额； • 币种； • 兑换成越南盾的金额（如果是外币）； • 交易原因和目的； • 交易日期； • 交易代码或唯一参考号（如果没有帐号）； • 下单/中介金融机构发送的用于追溯的发起人标识符。 |
其他信息 | • 反洗钱部门要求的每个时期反洗钱国家管理的任何其他信息 |
此这是首次将大额国内转账（而不仅仅是可疑或跨境交易）纳入正式报告门槛。
报告方法和内容
金融机构必须在交易执行后立即使用SBV的电子反洗钱报告系统提交交易报告。报告必须包括：
- 发送者和受益人身份详细信息；
- 交易价值、日期和目的；
- 双方之间的关系（如果适用）；
- 资金来源和交易合法性的文件验证。
实体还必须在规定期限内保留此类交易的记录，以支持 SBV 或相关机构未来的审计和合规审查。
免于报告的交易
无需报告的交易包括：
- 来自借记卡、信用卡或预付卡的电汇商品和服务支付交易；
- 金融机构之间的电汇和支付，且汇款人和收款人均为代表自己进行交易的金融机构。
报关门槛
27号文规定了个人进境时申报特定资产的具体价值门槛。或离开越南，以及携带这些物品时必须向海关官员出示的文件。
类别 | 阈值 | 涵盖的项目 |
贵金属和宝石 | ≥4亿越南盾 | • 贵金属（不含黄金）：白银、铂金、相关工艺品和珠宝、含有这些金属的合金； • 宝石：钻石、红宝石、蓝宝石、祖母绿等。 |
流通票据 | ≥ 4 亿越南盾 | • 全部流通工具 |
现金和黄金 | 根据SBV的规定 | • 外币现金； • 越南盾现金； • 黄金 |
目标和政策一致性
SBV 表示 Circ 的目的ular 27旨在加强对异常或高风险金融活动的早期发现，特别是以前可能不受监控的国内交易。
它还确保越南的合规体系与全球反洗钱框架保持一致，其中许多框架除了可疑交易报告（STR）外还要求大额交易报告（LVTR）。
对金融机构和企业的影响
加强合规义务
新规定加大了银行、支付中介机构和处理大规模资金流动的企业的合规责任。机构必须更新内部反洗钱系统，以自动标记合格交易、培训合规官员，并确保通过 SBV 的反洗钱门户及时报告。
对于企业，特别是房地产、制造和贸易领域的企业，这一变化需要更强有力的财务文件和合理的理由。
操作和数据管理调整
27号文强调数据可追溯和透明。金融机构需要维护组织良好的交易日志、经过验证的客户信息和清晰的审计跟踪。
频繁进行大额付款（例如供应商结算或注资）的公司应确保所有付款详细信息均记录在案，有合法合同支持，并符合反洗钱报告要求。
随着时间的推移，这可能需要系统升级和员工培训，特别是对于可能尚未拥有自动报告基础设施的小型银行或区域机构。
对投资者和市场认知
对于投资者来说，该法规标志着一个成熟的监管环境，优先考虑财务诚信和风险防范。尽管合规要求将会上升，但长期来看这样做的好处是建立更安全、更透明的金融体系，从而降低国内外利益相关者的声誉和运营风险。
此举预计还将增强越南对国际合作伙伴的吸引力，表明该国致力于采用与 FATF 一致的标准并确保当地金融实践符合全球期望。
实践中的合规性：机遇和调整。
实施和资源限制
规模较小的金融机构支付处理商在适应新的报告程序时可能会面临短期障碍，特别是在反洗钱系统仍由人工管理的情况下。
SBV 可能会发布额外的技术指导或过渡性规定，以确保整个行业的一致性合规性。
平衡监督和效率
一些市场参与者表示担心，增加报告可能会延迟资金转移或需要额外的行政工作。然而，一旦系统实现自动化和标准化，合规专家希望该流程成为常规，平衡监管监督与运营效率。
数据隐私和安全
随着交易数据量的增加，网络安全和机密性已成为紧迫问题。金融机构必须确保根据《网络安全法》（2018 年）和相关数据保护法令安全传输和存储提交给反洗钱部门的数据。
展望
27 号通知的出台是越南国家银行为使越南金融业与国际反洗钱和合规标准保持一致而做出的更广泛努力的一部分。此前，邻近市场也采取了类似举措，收紧了国内和跨境交易报告，以遏制非法金融活动。对于外国投资者来说，更加透明的反洗钱框架减少了合规不确定性，支持更顺畅跨境资本流动。
对于越南来说，这一变化代表着对监管可信度的战略投资。加强监管支持该国深化资本市场、吸引长期投资以及加强与外国银行和多边机构关系的雄心。
对于企业和投资者来说，信息很明确：合规准备现已成为在越南不断变化的金融环境中开展业务的核心支柱。主动审查和加强反洗钱流程的公司将受益于监管信心的增强、财务运营的顺畅以及处罚或干扰风险的减少。
